ID976395

Table of contents

Nr.	Chapter	Page.
	TABULU SARAKSTS	9
	ATTĒLU SARAKSTS	10
	DARBĀ LIETOTO SAĪSINĀJUMU, SIMBOLU SKAIDROJUMI	11
	IEVADS	12
1.	KREDITĒŠANAS UN KEDĪTPORTFEĻA TEORĒTISKIE ASPEKTI	15
1.1.	Kreditēšanas procesa un kredītportfeļa veidošanas pamatprincipi	15
1.2.	Kredītportfeļa kvalitāte un tās novērtēšanas teorētiskie aspekti	20
2.	KREDĪTRISKA UN TĀ PĀRVALDĪŠANAS MODEĻU IZPĒTE	28
2.1.	Kredītriska teorētiskie pamati	28
2.2.	Kredītriska pārvaldīšanas modeļi	35
3.	LR KOMERCBANKU RISKU PĀRVALDĪBU REGLAMENTĒJOŠIE NORMATĪVIE AKTI	43
3.1.	Starptautiskās prasības komercbanku risku uzraudzībai: Bāzele II un Bāzele III	43
3.1.1.	Pašreizēji riska vadības noteikumi atbilstoši Bāzele II	43
3.1.2.	Riska vadības procesa pilnveidošana atbilstoši Bāzele III	46
3.2.	LR likumi un normatīvie akti	54
4.	LR KOMERCBANKU KREDĪTPORTFEĻA KVALITĀTES ANALĪZE	58
4.1.	Makroekonomisko faktoru ietekme uz LR komercbanku kredītportfeļa kvalitāti	58
4.2.	LR komercbanku kredītportfeļa kvalitātes izvērtējums	67
5.	AIZŅĒMĒJU KREDĪTSPĒJAS IZVĒRTĒŠANAS PILNVEIDOŠANAS IESPĒJAS	80
	SECINĀJUMI	94
	PRIEKŠLIKUMI	97
	IZMANTOTĀ LITERATŪRA	98
	PIELIKUMI	107

Extract

SECINĀJUMI
Izanalizējot darbā ietverto informāciju par kredītportfeļa būtību un izvērtējot tās galvenos rādītājus autore ir secinājusi, ka:
1) Kredītportfelis nav vienkārši kredītu kopsumma, bet vesels banku darbības produkts, kuram piemīt savas īpašības. To var apskatīt no diviem skatu punktiem: kvantitatīvais bankas kredītdarbības raksturojums, t.i. informācija par kredītu apjomiem, sastāvu un investīciju struktūru; kvalitatīvais bankas kredītdarbības raksturojums, t.i. kredītu klasifikācija pēc noteiktiem kritērijiem.
2) Kredītportfeļa izveidi var sākt tikai tad, ja tiek noteikts vispārējais komercbankas kredītdarbības mērķis, izstrādātas komercbankas kredītpolitikas stratēģijas, noteiktas prioritātes.
3) Kredītportfeļa analīze un pārvaldīšana ir nepārtraukti procesi. Nepieciešams nepārtraukts kredītportfeļa monitorings attiecībā pret uzdotiem parametriem un kritērijiem.
4) Kredītportfeļa kvalitāte ir būtiski atkarīga no kredītriska iestāšanās iespējas, ko tomēr ir iespējams pārvaldīt, balstoties uz normatīvajiem aktiem, kā, piemēram, uz Kredītiestāžu likuma, uz FKTK noteikumiem, Bāzeles komitejas noteikumiem un kredītriska bankas iekšējām pārvaldīšanas sistēmām.
5) Bāzeles Komitejas ieteikumi nesatur noteiktu universālu modeli, ko varētu izmantot kredītriska pārvaldīšanai. Tā ir tikai metodoloģija, kas piedāvā pieeju, kas spēj palīdzēt izveidot efektīvu kredītriska pārvadīšanas sistēmu.
6) Bāzele II ieviesa svarīgas izmaiņas banku sfēras regulēšanā, tā veicināja riska vadības politikas attīstību un pilnveidošanu, ka arī paaugstināja aizsardzību pret krīzēm un veicināja stabilitāti Latvijas banku sektorā.
7) Ar straujo kreditēšanas apjoma pieaugumu cieš banku kredītportfeļa kvalitāte un palielinās riski, ko var atzīt par vislielāko Latvijas komercbanku kredītportfeļa veidošanas problēmu.
…

Author's comment

Darbs sociālo zinātņu maģistra grāda ekonomikā iegūšanai, aizstāvēts uz 9 ballem. Lai uzlabotu Latvijas komercbanku kredītportfeļa kvalitāti un samazināt kredītrisku, nepieciešams pilnveidot kredītportfeļa novērtēšanu un praktisko vadību. Maģistra darba mērķis: Izvērtēt LR Komercbanku kredītportfeļa kvalitāti un kredītrisku, izstrādāt priekšlikumus kredītportfeļa kvalitātes paaugstināšanai. Maģistra darba uzdevumi mērķa sasniegšanai: • izpētīt kreditēšanas procesa un kredītportfeļa veidošanas pamatprincipus; • izpētīt kredītportfeļa kvalitāti un tā novērtēšanas teorētiskos un tiesiskos aspektus; • analizēt kredītrisku kā vienu no svarīgākajiem kredītportfeļa kvalitāti ietekmējošiem faktoriem; • izvērtēt LR Komercbanku kredītportfeļa kvalitāti no 2004. – 2012.g.; • analizēt aizņēmēju kredītspējas izvērtēšanas pilnveidošanas iespējas. Darba uzdevumu risināšanai pielietotas šādas metodes: monogrāfiskā, grafiskā, teorētiskā, statistikā, tai skaitā salīdzināšana, regresijas analīze, datu grupēšana un aprēķināšana. Par darba informācijas avotiem kalpo zinātniskās publikācijas, normatīvie akti, respektīvi, tas ir Kredītiestāžu likums, Finanšu un kapitāla tirgus komisijas un Bāzeles komitejas noteikumi, speciālā un vispārējā literatūra, datu bāzes, valsts statistikas dati un interneta resursi. Maģistra darbs strukturēts piecās daļās: Pirmajā darba daļā tiek analizēti kreditēšanas procesa, kredītportfeļa veidošanas, pārvaldīšanas un kvalitātes analīzes teorētiskie un metodoloģiskie aspekti. Otrajā darba daļā tiek analizēti kredītriska nozīme banku kredītportfeļa izveidē un tā pārvaldīšanas modeļi. Trešajā darba daļā tiek pētīti LR komercbanku darbību reglamentējošie normatīvie akti, kā arī Bāzeles komitejas noteikumi. Ceturtajā darba daļā tiek analizēta makroekonomisku faktoru ietekme uz LR komercbanku kredītportfeļa kvalitāti, un tiek veikts pirms un pēc ekonomiskās krīzes kredītportfeļa kvalitātes izvērtējums. Piektajā darba daļā tiek pētīti aizņēmēju kredītspējas izvērtēšanas pilnveidošanas iespējas ar skoringu metodi, kā arī Kredītu reģistra un Kredītbiroja loma kreditēšanas procesā.

Editor's remarks

Latvijas Republikas komercbanku kredītportfeļa kvalitāte un kredītrisks