-
Dokumentu pakete iekšējā auditā
Nr. | Chapter | Page. |
1. | Iekšējā audita ieviešana | 4 |
1.1. | Uzņēmuma apraksts | 4 |
1.2. | Lzp organizatoriskā struktūra | 5 |
1.3. | Iekšējā audita struktūrvienība | 6 |
1.4. | Sistēmas, apakšsistēmas, sistēmas mērķi un vadības bažas | 7 |
1.5. | Auditējamo sistēmu riska novērtējums | 10 |
2. | Iekšējā audita lieta | 12 |
2.1. | Sagatavošanās un plānošana | 12 |
2.1.1. | Vēstule | 12 |
2.1.2. | Iekšējā audita uzdevumu plāns | 14 |
2.1.3. | Iekšējā audita darba programma | 15 |
2.2. | Pārbaude un novērtēšana | 16 |
2.2.1. | pārrunu protokols | 16 |
2.2.2. | Iekšējās kontroles sistēmas novērtējums | 16 |
2.3. | Noslēguma ziņojuma projekts | 18 |
2.1. | Sagatavošanās un plānošana | 20 |
2.1.1. | Vēstule | 20 |
2.1.2. | Iekšējā audita uzdevuma darba plāns | 22 |
2.1.3. | Iekšējā audita darba programma | 23 |
2.2. | Pārbaude un novērtēšana | 25 |
2.2.1. | pārrunu protokols | 25 |
2.2.2. | Iekšējās kontroles sistēmas novērtējums | 25 |
2.3. | Noslēguma ziņojuma projekts | 27 |
2.1. | Sagatavošanās un plānošana | 29 |
2.1.1. | Vēstule | 29 |
2.1.2. | Iekšējā audita uzdevuma darba plāns | 31 |
2.1.3. | Iekšējā audita darba programma | 32 |
2.2. | Pārbaude un novērtēšana | 34 |
2.2.1. | pārrunu protokols | 34 |
2.2.2. | Iekšējās kontroles sistēmas novērtējums | 34 |
2.3. | Noslēguma ziņojuma projekts | 36 |
2.1. | Sagatavošanās un plānošana | 38 |
2.1.1. | Vēstule | 38 |
2.1.2. | Iekšējā audita uzdevuma darba plāns | 40 |
2.1.3. | Iekšējā audita programma | 41 |
2.2. | Pārbaude un novērtēšana | 42 |
2.2.1. | pārrunu protokols | 42 |
2.2.2. | Iekšējās kontroles sistēmas novērtējums | 42 |
2.3. | Noslēguma ziņojuma projekts | 44 |
2.1. | Sagatavošanās un plānošana | 45 |
2.1.1. | Vēstule | 45 |
2.1.2. | Iekšējā audita uzdevuma darba plāns | 47 |
2.1.3. | Iekšējā audita programma | 48 |
2.2. | Pārbaude un novērtēšana | 50 |
2.2.1. | pārrunu protokols | 50 |
2.2.2. | Iekšējās kontroles sistēmas novērtējums | 50 |
2.3. | Noslēguma ziņojuma projekts | 52 |
1. IEKŠĒJĀ AUDITA IEVIEŠANA
1.1. Uzņēmuma apraksts
Latvijas Zaļais punkts (LZP) ir ražotāju atbildības sistēma, kas nodarbojas ar izlietotā iepakojuma un vienreizlietojamo trauku un galda piederumu kā arī elektrisko un elektronisko iekārtu (EEI) un videi kaitīgo preču (VKP) atkritumu apsaimniekošanas sistēmas ieviešanu un koordinēšanu Latvijā.
Uzņēmumiem, kas ražo vai importē preces iepakojumā, kā arī ražo vai importē elektriskās un elektroniskās iekārtas un videi kaitīgās preces (akumulatorus, baterijas, auto riepas, eļļas un eļļas filtrus), Latvijas Republikas normatīvie akti uzliek par pienākumu novērst vai līdzsvarot savas saimnieciskās darbības rezultātā radušos atkritumu ietekmi uz vidi. Tas veicams, vai nu maksājot Dabas resursu nodokli, kura ienākumi tiek izlietoti vides aizsardzības projektu īstenošanā, vai nodrošinot šo atkritumu apsaimniekošanu – dalītu vākšanu, atkārtotu izmantošanu un pārstrādi materiālos vai enerģijā, izmantojot labākos pieejamos tehniskos paņēmienus.
Latvijas Zaļais punkts, balstoties uz Latvijas Vides aizsardzības fonda apstiprinātu vairāku gadu darbības plānu, organizē izlietotā iepakojuma, elektropreču un videi kaitīgu preču atkritumu pārstrādi uzņēmumu vietā.
Ko dara LZP
• Pārdod DRN (dabas resursu nodoklis) par atbrīvojumu par iepakojumu
• Organizējam sabiedrības izglītošanu par šķirošanu, krāsaino konteineru izvietošanu, materiālu savākšanu un pārstrādi
• Attīstām dalīto vākšanu (sakārtojam savu klātbūtni Rīgā EBV (Eco Baltia vide SIA) laukums, zvanu konteineri stiklam)
• Taisām kopīgu projektus ar klientiem un skaļi to proponējam (Aldaris, RIMI-lokālprojekts)
• Darām zināmus savus labos darbus visiem
• Ejam pie iedzīvotājiem ar pamanāmiem projektiem – savs «zaļais soliņš» (Ofice day – baterijas, kastes)
• Visam padarītajām jānonāk atgriezeniskajā saitei līdz darītājam
LZP mērķis ir efektīvas iepakojuma, nolietoto elektropreču un videi kaitīgu preču savākšanas sistēmas pieejamība visu Latvijas reģionu iedzīvotājiem.
Biznesa ideja: Organizēt pakalpojumus ražotāju atbildības ietvaros, veidojot un uzturot efektīvu ilgtermiņa sistēmu
Vīzija: Tirgus līderis Ražotāju atbildības sistēmas (RAS) jomā
Misija: Sabiedrības iesaistīšana vides saudzēšanā, organizējot materiālu otrreizējo izmantošanu.
…
1. Iekšējā audita ieviešana 4 1.1. Uzņēmuma apraksts 4 1.2. Lzp organizatoriskā struktūra 5 1.3. Iekšējā audita struktūrvienība 6 1.4. Sistēmas, apakšsistēmas, sistēmas mērķi un vadības bažas 7 1.5. Auditējamo sistēmu riska novērtējums 10 2. Iekšējā audita lieta 12 2.1. Sagatavošanās un plānošana 12 2.1.1. Vēstule 12 2.1.2. Iekšējā audita uzdevumu plāns 14 2.1.3. Iekšējā audita darba programma 15 2.2. Pārbaude un novērtēšana 16 2.2.1.pārrunu protokols 16 2.2.2. Iekšējās kontroles sistēmas novērtējums 16 2.3. Noslēguma ziņojuma projekts 18 2.1. Sagatavošanās un plānošana 20 2.1.1. Vēstule 20 2.1.2. Iekšējā audita uzdevuma darba plāns 22 2.1.3. Iekšējā audita darba programma 23 2.2. Pārbaude un novērtēšana 25 2.2.1.pārrunu protokols 25 2.2.2. Iekšējās kontroles sistēmas novērtējums 25 2.3. Noslēguma ziņojuma projekts 27 2.1. Sagatavošanās un plānošana 29 2.1.1. Vēstule 29 2.1.2. Iekšējā audita uzdevuma darba plāns 31 2.1.3. Iekšējā audita darba programma 32 2.2. Pārbaude un novērtēšana 34 2.2.1.pārrunu protokols 34 2.2.2. Iekšējās kontroles sistēmas novērtējums 34 2.3. Noslēguma ziņojuma projekts 36 2.1. Sagatavošanās un plānošana 38 2.1.1. Vēstule 38 2.1.2. Iekšējā audita uzdevuma darba plāns 40 2.1.3. Iekšējā audita programma 41 2.2. Pārbaude un novērtēšana 42 2.2.1.pārrunu protokols 42 2.2.2. Iekšējās kontroles sistēmas novērtējums 42 2.3. Noslēguma ziņojuma projekts 44 2.1. Sagatavošanās un plānošana 45 2.1.1. Vēstule 45 2.1.2. Iekšējā audita uzdevuma darba plāns 47 2.1.3. Iekšējā audita programma 48 2.2. Pārbaude un novērtēšana 50 2.2.1.pārrunu protokols 50 2.2.2. Iekšējās kontroles sistēmas novērtējums 50 2.3. Noslēguma ziņojuma projekts 52
- Dokumentu pakete iekšējā auditā
- Prakse bankā
- Prakse Valsts ieņēmumu dienestā
-
You can quickly add any paper to your favourite. Cool!Prakse Valsts ieņēmumu dienestā
Practice Reports for university37
-
Prakse bankā
Practice Reports for university24
-
Prakses atskaite Rīgas Domes finanšu departamentā
Practice Reports for university55
-
SIA "PVZ konstrukcijas" darbības izpēte
Practice Reports for university17
-
Audita atskaite
Practice Reports for university8