Nolikuma par iekšējo auditu analīze un atbilstības novērtējums

7.7. Iekšējā audita ziņojums
Iekšējā audita apakšsistēma: Pārdošanas procesa kontrole un vadība.
Sistēmas mērķis: Nodrošināt efektīvu, kvalitatīvu un sekmīgu pārdošanas procesu.
Kontroles mērķis: Nodrošināt produkcijas realizācijas plāna izpildi.
Audita uzdevums: Novērtēt iekšējās kontroles sistēmas efektivitāti attiecībā uz pārdošanas plānošanas un klientu plūsmas organizēšanu, noskaidrot trūkumus un izstrādāt ieteikumus darbības uzlabošanai
Audita apjoms: 26 darba dienas.
Audits īstenots: No 06.05.2012. – 14.06.2012.
Izmantotās pārbaudes metodes: - Pārrunas ar vadītāju;
Pārbaudes metodes:
1. Pārrunas ar atbildīgo personu;
2. Dokumentu izpēte.
Konstatētais:
1. Uzņēmumā nav atbildīgā par pārdošanas procesa kontroli un vadīšanu.
2. Uzņēmumam nav izstrādāta kontroles sistēma preču uzskaites regulēšanai.
3. Uzņēmumā netiek veikta regulāra pārdošanas plāna uzraudzība.
Secinājums:
Uzņēmumā pārdošanas plāna izpildei netiek pievērsta uzmanība. Uzņēmumā nepastāv iekšējās kontroles sistēma pārdošanas plāna uzraudzībai.
Ieteikumi:
1. iekļaut pārdošanas plānošanas, kontroles vadītāja amata aprakstā.
2. izstrādāt preču pārdošanas politiku, t.i. preces, kuras būtu jāiegādājas.
3. izstrādāt noteikumus, kas regulē pārdošanas plāna uzraudzību.
…