Nelegāli iegūto līdzekļu legalizācija

Lietišķais pētījums „Noziedzīgi iegūto līdzekļu legalizācijas novēršanas aspekti” ir izstrādāts saskaņā ar Banku augstskolas studiju programmā ietverto prasību 3.kursu studentiem par lietišķā pētījuma kā kursa darba izstrādi un aizstāvēšanu.
Šī pētījuma mērķis ir apskatīt ar noziedzīgi iegūto līdzekļu tematiku saistītos jautājumus, īpaši pievēršot uzmanību noziedzīgi iegūto līdzekļu legalizācijas mēģinājumu novēršanas procedūrām komercbankās.
Pētījums sastāv anotācijas, ievada, secinājumiem un priekšlikumiem, piecām pamatdaļām:
1. Nelegāli iegūto līdzekļu legalizācija jeb „naudas atmazgāšana”;
2. LR noziedzīgi iegūto līdzekļu legalizācijas novēršanas normatīvā bāze;
3. Bankas noziedzīgi iegūto līdzekļu legalizācijas novēršanas politika;
4. Bankas klientu identifikācijas noteikumi;
5. Ofšori un ofšoru darbības reālo gadījumu apskats,
un izmantotās literatūras un informācija avotu saraksta. Darbam ir pievienoti 8 pielikumi.
Katra nodaļa sniedz visaptverošu informāciju par nodaļā ievērto problemātiku, skaidri un precīzi tiek formulēti jēdzieni un procesi, kā arī tiek sniegti piemēri par atsevišķiem nelikumīgi iegūto līdzekļu legalizācijas mēģinājumiem Latvijā un citur pasaulē.
Trešajā un ceturtajā nodaļā tiek sniegta informācija par to, kā komercbankas savā darbībā ievēro LR likumus un normatīvos aktus noziedzīgi iegūto līdzekļu legalizācijas novēršanas jomā. Tās ir reālās procedūras, kā bankās notiek darbība ar klientiem, darījumiem un ziņošanas kārtību par aizdomīgajiem darījumiem. Šīs procedūras atbilst LR likumu un normatīvo aktu prasībām, un tajās var skaidri iezīmēt bankas darbības praksi noziedzīgi iegūto līdzekļu legalizācijas novēršanā.…